每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 馬偉民 發(fā)自北京    

每經(jīng)記者 馬偉民 發(fā)自北京

近日，臺當(dāng)局“經(jīng)濟部投審會”認定阿里巴巴在來臺設(shè)立分公司時，以新加坡商偽裝身份，因此決定罰款新臺幣12萬元（約人民幣2.4萬人民幣）并要求其撤資。

“投審會”執(zhí)秘張銘斌表示，阿里巴巴臺灣分公司需于8月24日前撤資，否則將依兩岸條例二度開罰，或直接撤銷分公司登記。撤資方式可為轉(zhuǎn)讓或結(jié)束臺灣分公司營業(yè)。未來阿里巴巴可用陸資身份重新申請來臺，但將另案處理。

阿里巴巴方面認為，在2008年注冊公司時即以外商身份在臺灣成立分公司，一切都遵照合法的程序進行，并不存在任何的隱瞞和欺騙行為。阿里巴巴表示將向臺當(dāng)局主管部門進行積極溝通。

阿里巴巴表示，目前阿里大股東為Yahoo，軟銀，中資股東僅占其股權(quán)的16.28%。

而臺灣當(dāng)局根據(jù)頒布的“大陸地區(qū)人民來臺投資許可辦法”規(guī)定中第三條的“對第三地區(qū)公司具有控制能力，”認定中資實際控制阿里巴巴，因此判定為中資。

群策咨詢簡榮宗律師在接受《每日經(jīng)濟新聞》采訪時解釋，2009年之前臺灣不允許陸資企業(yè)入臺，后來2009年臺灣開放陸資企業(yè)來臺時，將陸資企業(yè)劃分為制造業(yè)和服務(wù)業(yè)兩大類，并列出具體行業(yè)和領(lǐng)域，如果不在白名單上，則在法律上不允許進行投資。

因此一些不在白名單之上的外資公司，通常會選擇VIE代持協(xié)議，即由臺灣人成立臺灣公司，再通過與母公司之間的協(xié)議進行規(guī)避，或者是通過在離岸群島注冊公司，如開曼群島等，通過一系列轉(zhuǎn)投資的方式，來沖淡陸資企業(yè)的身份。

簡榮宗律師表示，“臺灣雖然目前對陸資企業(yè)有一些管控措施，但總的來說，陸資企業(yè)進入臺灣并不困難，主要是通過這兩種方式進行規(guī)避，一旦被主管機關(guān)查到，就會面臨罰款并要求撤資。”

“由于阿里是知名企業(yè)，阿里的股東結(jié)構(gòu)比較受關(guān)注，但一般來說，如果不是上市公司，通過VIE代持或者第三地的方式規(guī)避管控，如果不是檢舉的話，其實很難被發(fā)現(xiàn)。”上述人士表示。