每經(jīng)記者 冷輝    每經(jīng)編輯 楊軍    

日前，浦發(fā)銀行發(fā)布了2017年年報?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者注意到，浦發(fā)銀行的撥備覆蓋率在2017年大幅下降了36.69個百分點至132.44%，貸款撥備率（撥貸比）為2.84%，比上年末降低0.35個百分點。

不過，在2018年一季度末，浦發(fā)銀行不良情況和撥備數(shù)據(jù)較2017年末已開始轉(zhuǎn)好，分別下降0.01個百分點、上升20.56個百分點、上升0.42個百分點，不良貸款率、撥備覆蓋率、撥貸比分別達到2.13%、153.00%和3.26%。

浦發(fā)銀行不良率升至2%以上

2017年年報顯示，截至當年末，按五級分類口徑統(tǒng)計，浦發(fā)銀行后三類不良貸款余額為685.19億元，比上年末增加163.41億元；不良貸款率為2.14%，比上年末上升0.25個百分點；不良貸款的準備金覆蓋率達132.44%，比上年末下降36.69個百分點；貸款撥備率（撥貸比）2.84%，比上年末降低0.35個百分點。

浦發(fā)銀行表示，2017年在保持信貸業(yè)務(wù)運行平穩(wěn)的同時，更加注重風險管理，嚴格不良貸款分類管理，著力夯實資產(chǎn)質(zhì)量基礎(chǔ)。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，在26家A股上市銀行中，浦發(fā)銀行是2017年不良貸款率超過2%的僅有的兩家之一，并且還是股份制商業(yè)銀行，另外一家不良貸款率超過2%的是作為農(nóng)商行的江陰銀行（不良率2.39%）。相對于銀保監(jiān)會公布的2017年銀行業(yè)整體的不良貸款率（1.74%），和2017年四季度股份制商業(yè)銀行整體1.71%的不良貸款率，浦發(fā)銀行2017年的不良貸款率也顯著偏高。

在2018年一季度末，按五級分類口徑統(tǒng)計，浦發(fā)銀行后三類不良貸款余額為691.96億元，較上年末增加6.77億元；不良貸款率為2.13%，較上年末下降0.01個百分點；不良貸款準備金覆蓋率153.00%，較上年末上升20.56 個百分點；貸款撥備率（撥貸比）3.26%，較上年末上升0.42個百分點。

浦發(fā)銀行表示，在2018年一季度信貸業(yè)務(wù)運行平穩(wěn)，不良率略降，撥備覆蓋率及撥貸比“雙升”，總體風險可控?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者同時發(fā)現(xiàn)，浦發(fā)銀行2018年度公司經(jīng)營計劃顯示：年末不良貸款率力爭控制在2%左右，撥備覆蓋率符合監(jiān)管要求。不過，這不構(gòu)成公司對投資者的實質(zhì)承諾，投資者應(yīng)當對此保持足夠的風險認識。

撥備存在一定壓力

針對資產(chǎn)質(zhì)量問題，浦發(fā)銀行董事長高國富在2017年報中致辭表示，2017年更加注重全面風險管理，認真吸取成都分行風險事件教訓(xùn)，按照早暴露早處置早化解，嚴格不良貸款分類管理，著力夯實資產(chǎn)質(zhì)量基礎(chǔ)，全面、真實、客觀反映公司風險狀況。

高國富稱：“盡管我們的不良率、覆蓋率繼續(xù)承壓，但不良貸款的偏離度大幅下降，貸款收息率明顯回升，公司的資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)了向好趨勢。”

蘇寧金融研究院高級研究員趙卿對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，2017年26家上市銀行中，只有三家銀行的不良率上升。浦發(fā)銀行2017年不良貸款余額同比增長31.32%，是26家上市銀行中不良貸款余額增長最快的，所以浦發(fā)當期的不良率增幅較大。

中銀國際證券銀行勵雅敏團隊稱，浦發(fā)銀行2018年一季度的不良貸款率高位企穩(wěn)，2017年/2018Q1不良貸款率分別為2.14%/2.13%。公司2017年末逾期90天以上貸款與不良貸款比率較半年末下降19個百分點至86%，不良認定趨嚴。公司2018年一季度末撥備覆蓋率和撥貸比為153%、3.26%，仍然存在一定撥備計提壓力，也面臨著資產(chǎn)質(zhì)量下滑超預(yù)期的風險。

平安證券也表示，由于浦發(fā)銀行為了保障利潤放緩了撥備的計提，2017年信貸成本較2016年降低了0.1個百分點，疊加不良的攀升，公司撥備覆蓋率大幅下滑36.69個百分點至132.44%，撥備覆蓋率存在抵補壓力。同時，平安證券提示“存在資產(chǎn)質(zhì)量受經(jīng)濟超預(yù)期下滑影響，信用風險集中暴露”等風險。

一位大學(xué)金融證券研究所所長對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，不良貸款率是可以處置和調(diào)控的，跟每家銀行的不良貸款處置政策有關(guān)。浦發(fā)銀行超過2%的不良率是蠻高的，只要沖銷部分不良貸款就可以了，使不良率降至2%以下。但從浦發(fā)銀行2017年末132.44%的撥備覆蓋率來看，其動用了部分撥備沖銷但不良率仍然較高，核銷壓力較大；從2018年一季度末的撥備回升、不良率平穩(wěn)來看，浦發(fā)銀行還在處置其不良貸款，不良貸款壓力仍然較大，核銷太快會導(dǎo)致?lián)軅湎禄?，撥備水平也需要補充。

浦發(fā)：將持續(xù)加強風險管理

關(guān)于不良率的情況和撥備水平變化，浦發(fā)銀行方面回復(fù)《每日經(jīng)濟新聞》記者采訪稱，浦發(fā)銀行堅持實行“早暴露、早化解、早處置、早出清”主動防控風險經(jīng)營策略，風險處置決心堅決、措施到位。

2017年，浦發(fā)銀行積極通過加大風險處置力度，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)；優(yōu)化風險政策引領(lǐng)，強化授信審批管理；夯實管理基礎(chǔ)，完善全面風險管理；強化合規(guī)內(nèi)控與審計監(jiān)督等措施。持續(xù)加強了風險內(nèi)控，夯實穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。

截至2018年一季度末，浦發(fā)銀行后三類不良貸款率較上年末下降0.01個百分點，實現(xiàn)連續(xù)兩個季度環(huán)比下降。同時，撥備覆蓋率升至153.00%，符合監(jiān)管要求。而在2018年，浦發(fā)銀行將繼續(xù)根據(jù)既定的風險經(jīng)營策略，持續(xù)加強對風險的主動管理能力。

不少銀行近一兩年來都在通過可轉(zhuǎn)債、優(yōu)先股等多種資本補充工具進行資本補充。浦發(fā)銀行方面對此表示，2017年11月，浦發(fā)銀行發(fā)行可轉(zhuǎn)債的議案獲得股東大會通過，尚待監(jiān)管機構(gòu)審核批準。發(fā)行可轉(zhuǎn)債的資本補充計劃，主要結(jié)合未來發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)發(fā)展情況、資本監(jiān)管要求、中長期資本規(guī)劃等因素，公司有必要進一步補充資本，以滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需求、增強風險抵御能力、提升服務(wù)實體經(jīng)濟能力。