每經(jīng)記者 王小璟    每經(jīng)編輯 陳星    

近日，中誠信國際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱中誠信）決定將景德鎮(zhèn)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱景德鎮(zhèn)農(nóng)商行）的評(píng)級(jí)展望由穩(wěn)定調(diào)整為負(fù)面，維持主體信用等級(jí)為AA-。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行2018年上半年，不良資產(chǎn)余額和不良率均大幅攀升，截至2018年6月末，不良貸款率已高達(dá)5.83%；同時(shí)撥備覆蓋率已經(jīng)大幅下滑至86.32%，遠(yuǎn)低于監(jiān)管最低要求的120%。

評(píng)級(jí)展望調(diào)整為負(fù)面

7月27日，中誠信國際發(fā)布《2018年景德鎮(zhèn)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》。中誠信國際維持景德鎮(zhèn)農(nóng)商行主體信用等級(jí)為AA-，評(píng)級(jí)展望由穩(wěn)定調(diào)整為負(fù)面，維持其發(fā)行的“16景德鎮(zhèn)農(nóng)商二級(jí)”的信用等級(jí)為A+。

2017年全年，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行新增不良貸款6.66億元（其中因?yàn)楸O(jiān)管要求轉(zhuǎn)回存量不良貸款5.49億元），核銷不良貸款0.75億元，清收不良貸款0.91億元。

截至2017年末，該行不良貸款余額為5.30億元，較上年末增長(zhǎng)92.08%，不良貸款率為4%，較上年末增長(zhǎng)1.52個(gè)百分點(diǎn)。

2018年以來，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行逾期貸款持續(xù)增加，加之監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求將所有本息逾期90天以上的貸款劃分為不良類，該行不良貸款余額和不良率繼續(xù)攀升。

截至2018年6月末，不良貸款余額為8.86億元，較年初增長(zhǎng)67.39%，不良貸款率進(jìn)一步增至5.83%。

不良貸款率升高的情況下，盡管景德鎮(zhèn)農(nóng)商行提高了撥備計(jì)提力度，但是撥備覆蓋率仍然大幅下降。中誠信國際認(rèn)為，該行執(zhí)行較為謹(jǐn)慎的撥備計(jì)提政策，為應(yīng)對(duì)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量造成的壓力以及消化歷史不良包袱，近年來維持較高的撥備計(jì)提力度。

2017年末，該行撥備覆蓋率為150.03%，較上年末大幅下降78.6個(gè)百分點(diǎn)。截至2018年6月底，撥備覆蓋率進(jìn)一步下降至86.32%，已經(jīng)大幅低于監(jiān)管要求的120%。

中誠信國際認(rèn)為，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行亟待加大撥備計(jì)提力度，以增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

凈利潤(rùn)同比大降28.24%

景德鎮(zhèn)農(nóng)商行官網(wǎng)顯示，該行成立于2010年11月29日，是江西省首家設(shè)區(qū)市農(nóng)商行。

評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，截至2017年12月末，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行共開設(shè)46家支行，1個(gè)營(yíng)業(yè)部和24家分理處，共71個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；擁有員工765名，其中在崗711人，內(nèi)退人員54人。

股東方面，截至2017年末，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行共有股東1050戶，其中法人股東29戶，持股比例51.35%；自然人股東1349戶，持股比例48.65%。自然人股東當(dāng)中，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行職工股東693戶，持股比例15.58%。

截至2017年末，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行前十大股東持股比例為35.59%，其中第一大股東為中航信托股份有限公司，持股比例8.25%；第二大股東為景德鎮(zhèn)焦化工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司，持股比例5.23%；第三大股東為江西太森實(shí)業(yè)有限公司，持股比例4.98%。

2017年年報(bào)顯示，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行總資產(chǎn)為273.6億元，同比下降2.68%；各項(xiàng)存款余額為199.14億元，同比增長(zhǎng)13.48%；各項(xiàng)貸款余額為132.23億元，同比增長(zhǎng)19.03%；2017年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.02億元，同比大幅下降28.24%。

中誠信國際分析指出，受凈息差收窄、非利息收入持續(xù)下滑影響，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行凈營(yíng)業(yè)收入同比有所減少；同時(shí)經(jīng)營(yíng)效率下降，撥備計(jì)提力度大幅上升，導(dǎo)致盈利水平下滑。

此外，中誠信國際認(rèn)為，伴隨業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大和資產(chǎn)質(zhì)量惡化，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行仍將面臨資本補(bǔ)充壓力。

截至2017年末，景德鎮(zhèn)農(nóng)商行核心一級(jí)資本充足率為11.39%，資本充足率為14.97%。2018年以來，該行資本充足指標(biāo)弱化，截至2018年6月末，該行核心一級(jí)資本充足率和資本充足率分別較上年末下降0.72和1.85個(gè)百分點(diǎn)至10.67%和13.12%。