每經(jīng)編輯 張錦河    

北京時間3月15日晚，美股三大指數(shù)均大幅低開，隨后，納指、標(biāo)普500指數(shù)跌幅擴(kuò)大。截至發(fā)稿前，道指跌1.66%，納指跌1.25%，標(biāo)普500指數(shù)跌1.55%。

瑞士信貸開盤跌近30%，續(xù)創(chuàng)歷史新低，后跌幅收窄，截至發(fā)稿前下跌16.10%。此前瑞士信貸一年期信貸違約掉期（CDS）接近1000個基點。

地區(qū)性銀行股集體下挫，第一共和銀行跌超25%，西太平洋合眾銀行跌逾15%，阿萊恩斯西部銀行跌超7%。此外，美國銀行跌2.12%、富國銀行跌3.78%、花旗跌4.92%、摩根大通跌4.19%。

央視報道，作為瑞士信貸最大和最重要股東之一的沙特國家銀行此前宣布，排除向瑞士信貸進(jìn)一步注資的可能性。

另有報道指出，瑞士信貸發(fā)布的2022年報告稱，已發(fā)現(xiàn)財務(wù)報告內(nèi)部控制的“重大弱點”。這家瑞士第二大銀行正試圖從一系列嚴(yán)重?fù)p害投資者和客戶信心的丑聞中恢復(fù)過來，其去年第四季度客戶資金流出量超過1100億瑞郎。

當(dāng)?shù)貢r間周一，投資理財暢銷書《富爸爸窮爸爸》的主要作者羅伯特·清崎表示，因為美國債市正在崩潰，他預(yù)測下一個倒閉的銀行將是瑞士信貸。

據(jù)悉，瑞士信貸成立于1856年，有167年歷史，總部設(shè)在瑞士蘇黎世，是全球第五大財團(tuán)，瑞士第二大銀行。2022年，入選《財富》世界500強排行榜，位列第494位。

公開資料顯示，2022年瑞士信貸總資產(chǎn)3.97萬億元，總負(fù)債3.63萬億元，其中存款1.74萬億元。

瑞信自曝財報程序存“重大缺陷”，CEO：員工人數(shù)已經(jīng)削減8%

據(jù)澎湃新聞，3月14日，瑞信官網(wǎng)發(fā)布年度報告，稱在2022財年和2021財年的報告程序中發(fā)現(xiàn)“重大缺陷”，事關(guān)未能在財務(wù)報表中設(shè)計和維持有效的風(fēng)險評估，并正在采取補救措施。

“就本集團(tuán)對截至2022年12月31日財務(wù)報告程序的內(nèi)部控制的有效性，普華永道發(fā)表了否定意見。”瑞信稱，缺陷涉及未能設(shè)計和維持有效的風(fēng)險評估，以查明和分析財務(wù)報表中重大錯報的風(fēng)險。

這一重大缺陷還造成了另一個問題，即管理層沒有設(shè)計和維護(hù)對現(xiàn)金流量表的分類和列報的有效控制。

瑞信表示，集團(tuán)正采用一項新計劃，以修復(fù)過去兩年報告和控制程序中的“重大缺陷”，但可能需要花費“大量資源”。

不過，瑞信同時稱，與美國證監(jiān)會（SEC）的討論已經(jīng)完成，集團(tuán)再次確認(rèn)了此前于2023年2月9日發(fā)布的2022年財務(wù)業(yè)績，以及2021年和2020年年度財務(wù)業(yè)績（均包含在2022年年度報告中）維持不變。

此前，瑞信推遲了2022年年度報告和薪酬細(xì)節(jié)的發(fā)布。其原定于3月9日發(fā)布報告，但3月8日晚間接到SEC電話，對瑞信2019財年和2020財年的現(xiàn)金流量表的修訂及相關(guān)控制提出評論和問題。

上證報中國證券網(wǎng)報道，在14日發(fā)布2022年年報后，瑞士信貸首席執(zhí)行官（CEO）Ulrich Koerner在投資者會議上表示，一切皆在改善。

根據(jù)該行周二發(fā)布的年度報告，其客戶資金外流在2022年四季度達(dá)到了前所未有的水平。同時該行證實，由于客戶資金外流，它還動用了流動性緩沖資金。

Koerner表示，資金外流水平還沒有逆轉(zhuǎn)，但流出量已顯著減少。銀行的重組正在推進(jìn)，員工人數(shù)已經(jīng)削減了8%。他說，盡管硅谷銀行的倒閉正在給整個金融系統(tǒng)帶來沖擊波，但瑞士信貸的投資者沒有理由擔(dān)心。

瑞士信貸自去年開始進(jìn)行了重大戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變，同時采取了更多直接措施來吸引客戶存款。

Koerner說：“我們希望找回我們失去的一切，而一旦達(dá)到了這個目標(biāo)，我們就會超越，再次發(fā)展業(yè)務(wù)。”

年報顯示，瑞士信貸預(yù)計今年將再次出現(xiàn)大幅虧損，因為公司正在進(jìn)行復(fù)雜的重組，包括分割其投資銀行和出售與其主要財富部門不相匹配的業(yè)務(wù)。

金融危機(jī)以來最慘，瑞信去年巨虧超70億美元

瑞士信貸這些年發(fā)生了什么？

據(jù)了解，2021年，瑞士信貸遭受了ArchegosCapital爆倉和GreensillCapital倒閉的“雙重暴擊”，令該公司蒙受了幾十億美元的損失，迫使其投行主管和首席風(fēng)險官離職。此外瑞信在涉嫌幫毒販洗錢的訴訟風(fēng)波中被判處有罪，成為瑞士歷史上第一家在刑事案件中被判定有罪的大型銀行。

今年6月，瑞士聯(lián)邦刑事法院裁定，瑞士信貸集團(tuán)和其一名前雇員在幫助保加利亞犯罪團(tuán)伙洗清與可卡因販運有關(guān)的資金方面有罪。

該法院裁定，瑞士信貸沒有采取足夠措施避免該犯罪團(tuán)伙成員洗錢， 檢察官稱該犯罪團(tuán)伙向歐洲運送了數(shù)噸可卡因，并通過瑞士信貸洗錢數(shù)百萬美元。該法院對瑞士信貸處以約210萬美元的罰款，并命令瑞士信貸向瑞士政府支付約2000萬美元。

當(dāng)?shù)貢r間2022年3月24日，瑞士蘇黎世，瑞士信貸集團(tuán)。圖片來源：視覺中國

去年，韓國人比爾·黃(Bill Hwang)管理的對沖基金Archegos對幾只股票的高杠桿押注崩盤，震驚了華爾街并引發(fā)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查。 基金經(jīng)理Bill Hwang單日虧損超百億美元、被稱為“史上最大單日虧損”。 瑞信僅因Archegos一案就遭受了55億美元的損失 ，更不用說對其聲譽和商譽造成的廣泛損害了”。 瑞信高層甚至是在Arch egos被強制平倉前的幾天，才了解到瑞信對該基金的敞口。

此外，2021年3月初爆發(fā)的英國Greensill Capital金融公司破產(chǎn)事件，也令瑞信壓力倍增。

Greensill成立于2011年，專門從事供應(yīng)鏈融資，這是一種短期現(xiàn)金墊款的融資形式，可以讓企業(yè)延長支付賬款的時間。Greensill將這些現(xiàn)金墊款包裝成債券類證券，給投資者帶來比從銀行存款中獲得更高的收益。瑞信的基金是Greensill這些證券的主要買家。

2021年，瑞信將掌管的100億美元的投資基金，用于Greensill的供應(yīng)鏈融資貸款項目。然而，Greensill的破產(chǎn)給了瑞信沉重一擊，100億美元的投資僅追回了70億美元。

瑞信此前表示，截至2021年底，已向Greensill提交了5份保險索賠，對應(yīng)的瑞士信貸資產(chǎn)管理風(fēng)險敞口約為12億美元。

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