每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 彭水萍

5月14日晚間，東北證券發(fā)布公告稱，5月12日，公司收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》。《行政處罰事先告知書》稱，東北證券涉嫌在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票及持續(xù)督導期間未勤勉盡責案，已由證監(jiān)會調(diào)查完畢，證監(jiān)會依法擬對公司做出行政處罰。公司被責令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務收入約189萬元，并處以566萬元罰款，合計罰沒約755萬元。

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此前，今年2月6日，東北證券已發(fā)布公告，因公司在執(zhí)行豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票項目中，涉嫌保薦、持續(xù)督導等業(yè)務未勤勉盡責，所出具的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對公司立案。

擔任2016年非公開發(fā)行項目的兩名保代已離開證券行業(yè)

證監(jiān)會指出，東北證券在豫金剛石項目中的違法違規(guī)行為主要有：

東北證券作為豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票項目保薦人，中國證監(jiān)會在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票的審查反饋意見中要求保薦機構對本次發(fā)行對象的認購資金來源及合法性、是否具備履行認購義務的能力進行核查。但公司未按要求對本次非公開發(fā)行對象之一北京天證遠洋基金管理中心(有限合伙)的資金來源審慎核查。天證遠洋實際出資與其承諾不符。公司出具的《非公開發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開發(fā)行股票發(fā)行過程與認購對象合規(guī)性的報告》存在虛假記載。期間公司該項目保薦代表人為于國慶、葛建偉。

此外，東北證券在持續(xù)督導期間未對募集資金置換預投資金事項審慎核查，未充分核查募集資金投入項目的情況，未充分關注募投項目流動資金的用途和程序，未對涉訴事項保持合理的職業(yè)懷疑。

綜上，東北證券在持續(xù)督導期間未勤勉盡責。公司出具的2016年至2018年度相關持續(xù)督導及現(xiàn)場檢查報告存在虛假記載。期間公司該項目保薦代表人為于國慶、葛建偉、傅坦、鄭克國、張旭東。

因此，依據(jù)2005年《證券法》，證監(jiān)會擬決定對東北證券及涉事五名保代做出如下處罰：

一、對東北證券責令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款；

二、對于國慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬元罰款；

三、對鄭克國、張旭東給予警告，并分別處以10萬元罰款；

四、對傅坦給予警告，并處以5萬元罰款。

記者查詢中證協(xié)從業(yè)資格人員登記平臺發(fā)現(xiàn)，于國慶、葛建偉在登記平臺上已無法查詢，說明兩人已離開了證券行業(yè)。鄭克國2018年10月起加入中天證券，但目前執(zhí)業(yè)崗位為一般證券業(yè)務，即不再擔任保薦代表人。傅坦目前在中德證券執(zhí)業(yè)，仍擔任保薦代表人。此外名字查詢?yōu)?ldquo;張旭東”的保代僅有1人，且仍在東北證券執(zhí)業(yè)。

豫金剛石已退市一年，投資者損失巨大

豫金剛石是過去創(chuàng)業(yè)板明星公司，曾為國內(nèi)人造鉆石行業(yè)龍頭。2020年12月31日，證監(jiān)會通報的豫金剛石信息披露違法案件調(diào)查情況顯示，豫金剛石涉嫌重大財務造假，2016年-2019年財務信息披露嚴重不實，連續(xù)三年累計虛增利潤數(shù)億元；未依法披露對外擔保、關聯(lián)交易合計40億余元；實際控制人累計占用上市公司資金23億余元。

因2020年財報被出具無法表示意見的審計報告，公司股票被披星戴帽，2022年4月，公司股票交易被實施退市風險警示后的首個年度報告顯示，公司2021年期末凈資產(chǎn)為-8.17億元，且財報再度被出具無法表示意見，觸及股票終止上市情形。2022年6月，豫金剛石從深交所創(chuàng)業(yè)板退市。

豫金剛石退市最終令投資者蒙受了巨大損失。根據(jù)豫金剛石2021年年報，即公司在創(chuàng)業(yè)板期間最后一份定期報告，截至2021年年底，豫金剛石合計有31026戶股東，其中包括：山西證券銳創(chuàng)1號定向資產(chǎn)管理計劃、深圳市千盈卓越財富管理有限公司－千盈凱欽9號私募證券投資基金等。

值得一提的是，2022年至今，東北證券合規(guī)屢屢爆出問題。如2022年6月29日，吉林證監(jiān)局發(fā)布公告稱，由于東北證券存在以下兩大問題：一是證券交易單元租用協(xié)議未明確約定提供研究成果義務的情況下，將部分證券交易席位租賃收入確認為投資咨詢業(yè)務收入；二是未在2021年年報中披露投資咨詢業(yè)務收入變動異常的原因。因此對東北證券采取責令改正措施決定，要求東北證券對上述問題予以整改，并于收到本決定之日起1個月內(nèi)向吉林證監(jiān)局提交書面整改報告。

“零容忍”！券商投行成為監(jiān)管重點領域

在全面注冊制來臨的背景下，保持強監(jiān)管、壓實中介機構責任成為全市場關注的焦點。今年以來，多家券商因投行領域出現(xiàn)問題被推上風口浪尖。

今年4月，證監(jiān)會發(fā)布公告，確認科創(chuàng)板公司紫晶存儲、澤達易盛欺詐發(fā)行，兩家公司將被實施重大違法強制退市。

之后，中信建投表示，公司作為紫晶存儲申請首次公開發(fā)行股票的保薦機構和主承銷商，與其他中介機構正在主動籌備投資者賠償事宜，擬共同出資10億元設立先行賠付專項基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失。

而早在3月31日晚間，東興證券就發(fā)布公告稱，因公司在執(zhí)行澤達易盛（現(xiàn)*ST澤達）首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項目中，涉嫌保薦、承銷及持續(xù)督導等業(yè)務未勤勉盡責，中國證監(jiān)會決定對公司立案。

此外，2023年2月6日，東海證券也在股轉系統(tǒng)發(fā)布公告，公司收到《中國證券監(jiān)督管理委員會立案告知書》。因公司在金洲慈航集團股份有限公司2015年重大資產(chǎn)重組中，開展獨立財務顧問業(yè)務涉嫌未勤勉盡責，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律規(guī)定，中國證券監(jiān)督管理委員會決定對公司立案。

從目前情況來看，全面注冊制元年，強監(jiān)管仍然延續(xù)。3月31日，證監(jiān)會通報證監(jiān)會法治政府建設情況時就表示，2023年將圍繞全面實行注冊制后的市場秩序和生態(tài)塑造，進一步加強日常監(jiān)管、稽查處罰的有機銜接，提升線索發(fā)現(xiàn)和案件辦理效率，集中力量查辦欺詐發(fā)行、財務造假、操縱市場、內(nèi)幕交易等市場關注、性質惡劣的大要案。 

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