每經(jīng)記者 趙李南    每經(jīng)編輯 董興生    

1月18日，ST數(shù)源（即數(shù)源科技SZ000909，股價(jià)5.9元，市值27億元）公告稱，收到浙江證監(jiān)局下發(fā)的《警示函》。

浙江證監(jiān)局在對(duì)ST數(shù)源現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)其存在多個(gè)問題，包括ST數(shù)源2020年至2022年，部分商貿(mào)類及電子信息類業(yè)務(wù)的收入、成本確認(rèn)不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確；2021年至2022年，ST數(shù)源未及時(shí)、準(zhǔn)確披露部分房地產(chǎn)項(xiàng)目合作交易；項(xiàng)目管理相關(guān)的內(nèi)部控制存在重大缺陷，ST數(shù)源披露的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告不準(zhǔn)確。

值得注意的是，此前ST數(shù)源的2022年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具了保留意見的審計(jì)報(bào)告，內(nèi)部控制被出具了否定意見的審計(jì)報(bào)告，而其中的原因之一也涉及了ST數(shù)源的商品貿(mào)易業(yè)務(wù)。

深交所也對(duì)ST數(shù)源進(jìn)行了問詢。據(jù)深交所問詢函，ST數(shù)源2022年度開展商品貿(mào)易形成大額應(yīng)收款項(xiàng)，截至2022年底，相關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)余額約4.6億元，截至報(bào)告日，上述應(yīng)收款項(xiàng)有3.85億元尚未收回，其中約3.7億元已逾期，公司無法充分證實(shí)上述交易的商業(yè)合理性，相關(guān)內(nèi)部控制存在重大缺陷。

浙江證監(jiān)局認(rèn)為，ST數(shù)源時(shí)任董事長章國經(jīng)、董事長兼時(shí)任總經(jīng)理丁毅、總經(jīng)理吳小剛、財(cái)務(wù)總監(jiān)李興哲、董事會(huì)秘書高曉娟對(duì)上述違規(guī)行為應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。

浙江證監(jiān)局決定對(duì)ST數(shù)源、章國經(jīng)、丁毅、吳小剛、李興哲、高曉娟分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

對(duì)于此次警示函，ST數(shù)源稱，公司及相關(guān)責(zé)任人員高度重視上述監(jiān)管措施決定書所指出的問題，深刻反思公司在內(nèi)部控制、信息披露方面存在的問題和不足，公司將嚴(yán)格按照浙江證監(jiān)局的要求采取切實(shí)有效的措施進(jìn)行整改。

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