每經(jīng)記者 黃鑫磊    每經(jīng)編輯 張海妮    

8月1日，日發(fā)精機(jī)（SZ002520，股價(jià)4.27元，市值34.17億元）公告稱，下屬子公司Airwork于2019年4月以其全部現(xiàn)有及未來（即2019年4月及以后）持有的資產(chǎn)作為抵押范圍簽訂銀團(tuán)貸款合同。該筆銀團(tuán)貸款于7月31日到期應(yīng)償還本金分別為8335.60萬美元及23.08萬新西蘭元，合計(jì)折合人民幣5.96億元，截至公告披露日，該筆貸款已逾期。

公告稱，因上述債務(wù)逾期，Airwork可能會(huì)面臨支付相關(guān)違約金、滯納金和罰息等風(fēng)險(xiǎn)，以及可能會(huì)面臨存量銀團(tuán)貸款合同中約定的相關(guān)條款無法正常履約而提前到期，如Airwork無法及時(shí)還款，后續(xù)可能會(huì)產(chǎn)生相關(guān)強(qiáng)制執(zhí)行、訴訟、查封凍結(jié)等風(fēng)險(xiǎn)。

日發(fā)精機(jī)稱，公司及其他子公司不存在為Airwork提供擔(dān)保的情況，但Airwork為公司重要子公司，上述債務(wù)逾期對(duì)公司及其他子公司境內(nèi)銀行貸款及授信業(yè)務(wù)或?qū)a(chǎn)生間接的負(fù)面影響。

對(duì)此，Airwork為增強(qiáng)償債能力，提高經(jīng)營(yíng)靈活性，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司持續(xù)健康發(fā)展，已實(shí)施多項(xiàng)措施改善財(cái)務(wù)狀況及減輕流動(dòng)資金壓力，其中包括對(duì)部分飛機(jī)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行出售。

截至目前，Airwork已出售4架飛機(jī)機(jī)身及4臺(tái)發(fā)動(dòng)機(jī)，實(shí)現(xiàn)折合人民幣0.52億元飛機(jī)相關(guān)資產(chǎn)銷售收入，Airwork將加快剩余擬出售飛機(jī)相關(guān)資產(chǎn)的銷售，加速回籠資金。Airwork董事會(huì)、管理層正積極與銀團(tuán)進(jìn)行協(xié)商，爭(zhēng)取與銀團(tuán)就債務(wù)解決方案達(dá)成一致意見，以盡快解決貸款逾期問題。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，日發(fā)精機(jī)此前多份公告顯示Airwork運(yùn)營(yíng)狀況不佳。在公司2023年年報(bào)中，年審會(huì)計(jì)師將Airwork持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的評(píng)估作為關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)之一。

2023年，Airwork所從事的飛機(jī)租賃業(yè)務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，部分飛機(jī)2024年租約到期不再續(xù)約。截至2023年年末，Airwork總資產(chǎn)為15.92億元，凈資產(chǎn)為3.67億元，流動(dòng)負(fù)債超出流動(dòng)資產(chǎn)8.01億元，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額僅0.42億元，并且持續(xù)多年虧損。

彼時(shí)，Airwork共計(jì)7.83億元銀行借款及利息將于2024年7月31日前到期。日發(fā)精機(jī)在對(duì)深交所2023年年報(bào)問詢函的回復(fù)中稱，Airwork認(rèn)為其能夠獲得足夠的營(yíng)運(yùn)資金及融資來源以確保其于2023年12月31日后12個(gè)月內(nèi)能夠清償或平穩(wěn)處理到期的債務(wù)。

但日發(fā)精機(jī)認(rèn)為，若Airwork未能持續(xù)經(jīng)營(yíng)，則須將其資產(chǎn)之賬面價(jià)值調(diào)整至處置可回收金額，就可能產(chǎn)生的財(cái)務(wù)負(fù)債計(jì)提撥備?；诠窘?jīng)營(yíng)管理策略，公司其他業(yè)務(wù)板塊未對(duì)Airwork即將到期債務(wù)存有連帶責(zé)任擔(dān)保，管理層確認(rèn)Airwork持續(xù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)已與集團(tuán)其他業(yè)務(wù)板塊進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)隔離。